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第一部分：广西自然资源职业技术学院概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西自然资源职业技术学院2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西自然资源职业技术学院2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

 

 

第一部分：广西自然资源职业技术学院概况

一、本部门职责

按照《中华人民共和国高等教育法》有关规定，学院开展以全日制大学专科层次为主，成人学历教育、职业技能培训为辅的高等职业教育活动，培养生产、建设、管理、服务第一线所需的高素质应用型人才。

二、机构设置情况

机构情况：广西自然资源职业技术学院，为广西壮族自治区自然资源厅所属公办高校，二级预算单位，财政补助公益二类事业单位，执行政府会计制度。

 

第二部分：广西自然资源职业技术学院2023年度部门决算报表

本部分详见附件：广西自然资源职业技术学院2023年度部门决算附表。

 

第三部分：广西自然资源职业技术学院2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入32081.25万元，其中本年收入26048.28万元，较2022年度决算数减少8483.34万元，下降32.57%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入15887.75万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加520.09万元，增长3.38%，主要原因是学院在校生规模、教职工人数、专业数量及设备需求快速增长。

2.本单位2023年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.本单位2023年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入5668.95万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少106.18万元，下降1.84 %，主要原因是事业收入以支定收，由于实际未达原计划招聘人员，相应聘用人员经费减少。

5.本单位2023年经营收入262.45万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加262.45万元，增长100%，主要原因是2022年无经营收入预算。

6.其他收入4229.12万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加1840.28万元，增长77.04%，主要原因是新增债务收入（中长期贷款）、选拔大赛赞助费收入、财政贴息收入、教学合作经费等。

7.本单位2023年未使用非财政拨款结余（含专用结余）。

8.上年结转和结余6032.97万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加6008.72万元，增长247.79%，主要原因是由于一期工程未取得工程竣工结算财政投资评审结果，暂未满足自治区财政厅要求的支付条件。

（二）本部门2023年度总支出25085.06万元，其中本年支出25085.06万元, 较2022年度决算数减少3590.05万元，下降12.52%。支出具体情况如下：

1.教育支出24955.28万元：主要用于教职工工资、五险一金，学生奖助学金，归还贷款利息，购买教学专用设备，用于后勤保障的水电费等。较2022年度决算数增加8722.43万元，主要原因是2023年学生总人数为14050，较2022年学生总人数11492人增长22.26%，所需投入教学成本增加。

2.社会保障和就业支出71.20万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费。较2022年度决算数增加8.31万元，主要原因为随着学院建设规模和在校生规模的增加，教职工人数随之增加。

3.卫生健康支22.93万元，主要用于职工医疗保险。较2022年度决算数增加3.54万元，主要原因为随着学院建设规模和在校生规模的增加，教职工人数随之增加。

4.住房保障支出35.66万元，主要用于职工住房公积金。较2022年度决算数增加5.32万元，主要原因为随着学院建设规模和在校生规模的增加，教职工人数随之增加。

4.结余分配646.52万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加646.52万元，增长100%，主要原因是学院自然资源调查与规划研究院正逐步发展，同时学院“其他收入”合计4229.12万元，2024年实现盈利。

5.年末结转和结余6349.66万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加316.37万元，增长5.24%，主要原因是由于一期工程未取得工程竣工结算财政投资评审结果，暂未满足自治区财政厅要求的支付条件。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西自然资源职业技术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出15571.06万元，较2022年度决算数增加1763.39万元，增长11.83%。其中：基本支出3532.14万元，项目支出21321.56万元。

广西自然资源职业技术学院2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11661.11万元，全年预算数为15887.75万元，支出决算为15887.75万元，完成年初预算的100%。

（一）教育支出类年初预算为1156.60万元，全年预算数16264.23万元，支出决算为15465.86万元，完成年初预算的95.09%，主要用于人员经费、学院日常活动开支等。预决算差异原因为教育行业的特殊性，追加了生均经费和资助金项目经费。

（二）社会保障和就业支出类年初预算为42.99万元，全年预算数47.55万元，支出决算为47.55万元，完成年初预算的100%，主要用于职工社会保障费用等支出。

（三）卫生健康支出类年初预算为19.88万元，全年预算数21.99万元，支出决算为21.99万元，完成年初预算的100%，主要用于职工社会保障费用等支出。

（四）住房保障支出类年初预算为32.24万元，预算调整35.66万元，支出决算为35.66万元，完成年初预算的100%，主要用于职工住房公积金等支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3413.06万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1591.96万元，完成年初预算的103.36 %。预决算差异主要原因为：追加工资性支出（非财政统发）41.50万元、机关事业单位基本养老保险缴费4.56万元、医疗保险（含生育保险）2.11万元、失业保险0.14万元、工伤保险0.06万元、编内在职住房公积金3.42万元（桂财资环函〔2023〕141号）。

（二）商品和服务支出1778.35万元，完成年初预算的79.41%。预决算差异主要原因为：调减定额商品和服务支出17.26万元（桂财资环函〔2023〕137号）；调减定额商品和服务支出12.74万元（桂财资环函〔2023〕148号）；收回定额商品和服务支出357.75万元（桂财资环函〔2023〕150号）；收回定额商品和服务支出等2022年一般公共预算结余指标共计374.33万元（桂财资环函〔2023〕40号）；收回2023年高等职业教育补助经费、残疾人保障金专项经费、定额商品和服务支出结余资金共计60.54万元（桂财资环函〔2023〕148号）；收回职业学院建设经费补助、2023年提高高职院校生均拨款经费、2023年现代职业教育质量提升计划、定额商品和服务支出、广西综合野外实习基地选址及矿产勘查虚拟仿真实验教学平台建设政府采购节约资金共计190.11万元（桂财资环函〔2023〕123号、桂财资环函〔2023〕148号）。

 （三）对个人和家庭的补助支出42.75万元，完成年初预算的86.21%，主要原因为收回其他对个人和家庭的补助支出6.84万元（桂财资环函〔2023〕150号）。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度无财政拨款安排的“三公”经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位非行政单位、参照公务员法管理的事业单位，无相关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额3998.49万元，其中：政府采购货物支出3496.39万元、政府采购工程支出60.00万元、政府采购服务支出442.09万元。授予中小企业合同金额3446.99万元，占政府采购支出总额的86.21%，其中：授予小微企业合同金额1122.48万元，占授予中小企业合同金额的32.56%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额98.59%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的63.26%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：特种专业技术用车2辆、其他用车4辆，其他用车主要是公务车及校车；单位价值100万元以上专用设备13台。

（四）财务指标说明

    根据2023年度本单位资产负债表相关数据计算，资产负债率为34.69%，较上年33.1%，增长了1.59个百分点，整体上学院的资产负债率偏低，财务状况稳健，风险抵御能力强。

本单位无国有资产则在相关的资产后填0。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数26048.28万元，执行数25085.06万元，整体支出绩效自评结果为一等。项目支出总数量为25个，其中：500万元以上项目12个，500万以下项目13个。自评项目数量为20个，其中：500万元以上项目10个，500万以下项目10个。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目26个，项目支出总额21321.56万元。其中，本级项目26个，本级项目支出21321.56万元；无敏感涉密项目。

学院共对19个项目进行自评，其中：自评结果为一等的项目15个，涉及资金13089.74万元，占项目总数比例57.69%，占项目支出总额比例61.39%；自评结果为二等的项目4个，涉及资金4137.39万元，占项目总数比例15.38 %，占项目支出总额比例19.40 %。

（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：

我单位根据年初设定的绩效目标，职业学院基础建设经费补助项目自评得分为83.82分，项目全年预算数为4995.63万元，执行数为3975.74万元，完成预算的79.58%。项目绩效目标完成情况：图书馆纸质图书和电子图书购置数量101415册；归还地方专项债券利息及管理费数量5笔；归还国开专项基金利息1笔；完成新增多媒体教室配置32间，完成大数据与会计专业软件安装4套，完成大数据与会计专业软件安装4套；完成网络营销与电商直播教学平台安装4项，完成网络营销与电商直播教学平台安装4项等。下一步改进措施：不断扩大学院影响力，以时间换空间，借全国大力建设职业教育的东风，依托全区自然资源系统，加大基础设施建设，在专业建设、招生规模、产教融合、创新就业等方面要实现稳增长，做好收入测算，确保本息支付资金来源。

我单位根据年初设定的绩效目标，2023年提高高职院校生均拨款经费项目自评得分为96.73分，项目全年预算数为2910.02万元，执行数为2787.54万元，完成预算的95.79%。项目绩效目标完成情况：完成2023年定向生培养人数108人；完成机房二氧化碳灭火器采购62组，在签订合同和填写验收单时，由于疏忽，将单位信息填写错误(组写成瓶），后续将加强对合同的编制和审核管理流程；完成实训室加备课室搬迁数26间；改造实验实训室水电线路26间等。下一步改进措施：完善学院网络建设，保证网络安全。加大校企合作力度，提高学校知名度，增加招生人数。

3.部门绩效评价结果。

学院共对20个项目进行自评，其中：自评结果为一等的项目15个，自评结果为二等的项目4个，自评结果为三等的项目1个。

4.自评发现的问题和改进措施。

（1）存在的问题

部分项目的开展受疫情、市场环境或者其他因素影响未能达到100%，项目执行速度有待进一步提高；绩效管理的经验不足，项目的部分成果无法用指标衡量，绩效考评指标设计上有待完善。

（2）改进措施

建立考核问责机制，对未按时限完成相关工作的项目责任部门实行通报和问责，以提升各部门对预算编制、预算执行、预算评价等工作的效率；进一步提高指标设计的合理性、科学性，改进评价方式，减少主观性评价，增强客观性。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。